Общество с ограниченной ответственностью "Центр по разработке программного обеспечения" ИНН:0721025668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74906762 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года186384
11504 Основные средства на конец предыдущего года63840
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16160
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года347984
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16741
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35146125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1461250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1811818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1728107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35146125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1461250
21103 Выручка за отчетный год140112972787
21104 Выручка за предыдущий год129727870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140011862685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118626850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1111102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1111020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1111102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1111020
23503 Прочие расходы за отчетный год678796
23504 Прочие расходы за предыдущий год87960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66)/Стоимость активов (35) = -188.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1400+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (1401) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66)/Выручка (1401) = -4.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.886

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.886

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.059

Индекс Альтмана Z = -20.708

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (-4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр по разработке программного обеспечения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить