ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОЛИКОН" ИНН:0721053834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74907081 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года518022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1802218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98738177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года738177325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103918210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года918210354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1134918210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года918210354
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1125796200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года796200312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120039
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года912210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1221042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1134918210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года918210354
21103 Выручка за отчетный год1503988824
21104 Выручка за предыдущий год988824213
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1083409709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409709370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год420579115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год579115-157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год420579115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год579115-157
23503 Прочие расходы за отчетный год417
23504 Прочие расходы за предыдущий год174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год416578108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год578108-161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год347578108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год578108-161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (347)/Стоимость активов (1134) = 30.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1083+0+0) = 38.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (420)/Выручка (1503) = 27.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (347)/Выручка (1503) = 23.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.367

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 125

Индекс Альтмана Z = 135.258

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.89), коэффициент быстрой ликвидности (11.44), коэффициент текущей ликвидности (11.44), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (27.94%), рентабельность компании (23.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить