ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАЛЬЧИК" ИНН:0721054500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74907905 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года692080209958
11504 Основные средства на конец предыдущего года8020995812431
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года268152681526815
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года268152681526815
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года337353483536773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года348353677339246
12104 Запасы на конец предыдущего года38952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года521341324608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413246082424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года561212639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2126391208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года577443825342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438253423634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года395093921742115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392174211542880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года450004500045000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года450004500045000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5535-5836-2940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5836-2940-2387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года394653916442060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391644206042613
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года445355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5355267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года445355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5355267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года395093921742115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392174211542880
21103 Выручка за отчетный год644063656843
21104 Выручка за предыдущий год636568435742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82418072253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180722532290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год561645584590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год455845903452
22203 Управленческие расходы за отчетный год465464624328
22204 Управленческие расходы за предыдущий год646243283557
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год962-1904262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1904262-105
23403 Прочие доходы за отчетный год15088
23503 Прочие расходы за отчетный год247335349
23504 Прочие расходы за предыдущий год335349430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год730-22391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22391-445
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год730-22391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22391-445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год730-22391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22391-445
32003 Величина капитала на 31450004500045000
32007 Величина капитала на 31-5836-2940-2387
32008 Величина капитала на 31391644206042613
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30101
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30101
33003 Величина капитала на 31450004500045000
33007 Величина капитала на 31-5535-5836-2940
33008 Величина капитала на 31394653916442060
36003 Чистые активы на 31394654311343113
36004 Чистые активы на 31431134311343113
41103 Поступления – всего за отчетный год533563656931
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год533563656931
41203 Платежи – всего за отчетный год4986679211819
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252845327982
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год245822602491
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год349-427-4888
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период349-427-5003

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (730)/Стоимость активов (39509) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (824+0+4654) = 17.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (962)/Выручка (6440) = 14.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (730)/Выручка (6440) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 740.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 740.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 896.932

Индекс Альтмана Z = 942.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.75), коэффициент быстрой ликвидности (740.66), коэффициент текущей ликвидности (740.66), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.94%), рентабельность компании (11.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАЛЬЧИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить