Общество с ограниченной ответственностью "Завод железобетонных изделий №4" ИНН:0721054669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74908073 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года443546964957
11504 Основные средства на конец предыдущего года469649575219
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года443546964957
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года469649575229
12103 Запасы на конец отчетного года21591789975
12104 Запасы на конец предыдущего года1789975565
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71466750235000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года750235000755
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113895
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73636772015980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7720159801320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года780718189710937
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81897109376549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4917385-383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года385-38310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года298723746118
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37461180
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года49846750005000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7500050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года79718787465118
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7874651180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304125696202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256962026344
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2291970
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1970195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года327027666202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276662026539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года780718189710937
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81897109376549
21103 Выручка за отчетный год945360458133
21104 Выручка за предыдущий год604581330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год762679408979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год794089790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1827-1895-846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1895-8460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1827-1895-846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1895-8460
23303 Проценты к уплате за отчетный год6667062
23404 Прочие доходы за предыдущий год23306590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4840435-308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год435-3080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год876085
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4927375-393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год375-3930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4927)/Стоимость активов (78071) = -6.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7626+0+0) = 23.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1827)/Выручка (9453) = 19.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4927)/Выручка (9453) = -52.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = 5.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (21.86), коэффициент текущей ликвидности (22.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (19.33%), рентабельность компании (-52.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий 4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить