ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГТРЕЙДИНВЕСТ" ИНН:0721054860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74908258 ОКВЭД:67.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55136247252215323069
11504 Основные средства на конец предыдущего года2472522153230695010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5513624725221530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2472522153230690
12103 Запасы на конец отчетного года630886771471627121
12104 Запасы на конец предыдущего года8677147161333414976
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109603862116820466611
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86211682046657572030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года865017528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11677694888830950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9488883095799370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171912119613105248116829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119613105248103006114093
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51180-51255-51209-25955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51255-51209-39745-19829
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года85126852558537585376
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года85255853758537585526
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8512685255853750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8525585375853750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23718771065259050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7710652590506041
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114248779026455648358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77902645564832642355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13796685612710810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8561271081573760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171912119613105248116829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119613105248103006114093
21103 Выручка за отчетный год44548398653210584
21104 Выручка за предыдущий год398653210584104415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4423339554140825921
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3955414082592191589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315311-108720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год311-10872-53370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год315311-108720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год311-10872-53370
23503 Прочие расходы за отчетный год3153596341110
23504 Прочие расходы за предыдущий год35963411140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48-11464-61860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-48-11464-618610261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (171912) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44233+0+0) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (44548) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (44548) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.229

Индекс Альтмана Z = -0.142

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (0.71%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГТРЕЙДИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить