Общество с ограниченной ответственностью "Шарк" ИНН:0721055045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74908442 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года139316993
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139316993
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1811369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1831370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1370397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1832763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276317390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года249216150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2611230
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1732753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275317380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1832763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276317390
21103 Выручка за отчетный год189214744
21104 Выручка за предыдущий год147446040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96810795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10795670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9243949
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39495370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9243949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39495370
23303 Проценты к уплате за отчетный год185916
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9163380
23403 Прочие доходы за отчетный год3961556
23404 Прочие доходы за предыдущий год155615159
23503 Прочие расходы за отчетный год10664186
23504 Прочие расходы за предыдущий год418615759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69403
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4031390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2511320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (183) = 17.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (968+0+0) = 95.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (924)/Выручка (1892) = 48.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (1892) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 4.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (48.84%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шарк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить