Общество с ограниченной ответственностью "Арендатор" ИНН:0721055334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74908749 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2525
12104 Запасы на конец предыдущего года2546
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года141119123703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123703131447
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года417179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1717914
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141148140907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140907131507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141148140907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140907131507
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года126659130255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130255130609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1448910652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10652898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1448910652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10652898
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141148140907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140907131507
21104 Выручка за предыдущий год3207358092
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6612237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1223713792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6619836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1983644300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6619836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1983644300
23403 Прочие доходы за отчетный год17451529
23404 Прочие доходы за предыдущий год1529766
23503 Прочие расходы за отчетный год527257
23504 Прочие расходы за предыдущий год5724247
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-359321308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2130820819
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11092305
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-359620199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2019918514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3596)/Стоимость активов (141148) = -2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3596)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.742

Индекс Альтмана Z = 14.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.74), коэффициент текущей ликвидности (9.74), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (62.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арендатор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить