Общество с ограниченной ответственностью "Оптовик" ИНН:0721055341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74908761 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года313137
12104 Запасы на конец предыдущего года31370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182234189292169257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189292169257142419
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2127229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182271189325169421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189325169421142648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182271189325169421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189325169421142648
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164416163278167751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163278167751141255
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17852260441670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2604416701393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17855260471670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2604716701393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182271189325169421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189325169421142648
21104 Выручка за предыдущий год392664669541404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1231072113319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10721133197585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1232854533376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год285453337633819
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1232854533376
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год285453337633819
23403 Прочие доходы за отчетный год14561727911
23404 Прочие доходы за предыдущий год17219111754
23503 Прочие расходы за отчетный год973346122
23504 Прочие расходы за предыдущий год7334612212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13242293828165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229322816535561
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год135816692208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13242158026496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215742649633353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1324)/Стоимость активов (182271) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-123)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1324)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.208

Индекс Альтмана Z = 15.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.21), коэффициент текущей ликвидности (10.21), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (54.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптовик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить