ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КБРЕСУРС" ИНН:0721055616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74908944 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124401244000
11504 Основные средства на конец предыдущего года124401528500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124401244000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124401528500
12103 Запасы на конец отчетного года167321931051910322
12104 Запасы на конец предыдущего года21932519103222760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15203019429938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30194299382401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126072606640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260664040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158007818109540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78182954113000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28240202581095411300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2025818239113005201
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-232-342-346-349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-342-346-349-8
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1563156313030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1563130300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1563156313030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1563130300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1104110417743508
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1104177435082595
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258051793382238141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179331550881412614
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269091903799970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1903717282116490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28240202581095411300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2025818239113005201
21103 Выручка за отчетный год436056622932861710974
21104 Выручка за предыдущий год62293286171097412568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434058608422825610964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60842282561096412556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год199814513610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1451361100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год199814513610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1451361100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год829284065
23403 Прочие доходы за отчетный год2311744580
23404 Прочие доходы за предыдущий год117445801144
23503 Прочие расходы за отчетный год19091791531351
23504 Прочие расходы за предыдущий год17915313510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54-3410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9043-341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43-3411091

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (28240) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (434058+0+0) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1998)/Выручка (436056) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (436056) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.354

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Х5 = Выручка/Активы = 15.441

Индекс Альтмана Z = 15.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КБРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить