ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСЕРВИС" ИНН:0721055856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74909269 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329987410
11504 Основные средства на конец предыдущего года9874100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года329987410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9874100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года737256401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2564010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5689205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года892050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года793345606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3456060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112213321016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133210160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110013321004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133210040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112213321016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133210160
21103 Выручка за отчетный год538431634
21104 Выручка за предыдущий год4316340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74687542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год875420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20834492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год344920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20834492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344920
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год756
23504 Прочие расходы за предыдущий год560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21534186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23232867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-232)/Стоимость активов (1122) = -20.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (746+0+0) = -27.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-208)/Выручка (538) = -38.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-232)/Выручка (538) = -43.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50

Х5 = Выручка/Активы = 0.48

Индекс Альтмана Z = 21.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.55), коэффициент быстрой ликвидности (36.05), коэффициент текущей ликвидности (36.05), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-38.66%), рентабельность компании (-43.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить