Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-строительная компания" ИНН:0721055951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74909312 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года319823198231982
11504 Основные средства на конец предыдущего года31982319820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года319823198231982
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31982319820
12103 Запасы на конец отчетного года594257373281
12104 Запасы на конец предыдущего года573732810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391613507847394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35078473940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6142301615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23016150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457174104552290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41045522900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года776997302784272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73027842720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2082153812607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1538126070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года498966072859000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60728590000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года498966072859000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60728590000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года279711005412365
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10054123650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1914707300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7073000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298851076112665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10761126650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года776997302784272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73027842720
21103 Выручка за отчетный год956669557617
21104 Выручка за предыдущий год695576170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год576462317350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год623173500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3802724267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7242670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3802724267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7242670
23303 Проценты к уплате за отчетный год6428926616
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9266160
23503 Прочие расходы за отчетный год971812
23504 Прочие расходы за предыдущий год18120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2723-220-361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-220-3610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год331209228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2092280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3054-429-589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-429-5890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3054)/Стоимость активов (77699) = -3.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5764+0+0) = 65.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3802)/Выручка (9566) = 39.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3054)/Выручка (9566) = -31.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = 3.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (39.74%), рентабельность компании (-31.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-строительная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить