ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЛАКТИКА-ЭРГ" ИНН:0721056338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74909743 ОКВЭД:93.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161168175193
11504 Основные средства на конец предыдущего года168175193211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1611681750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1681751930
12103 Запасы на конец отчетного года176465121793
12104 Запасы на конец предыдущего года4651217932086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4567347223787690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3475237876904036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15731253492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12534923
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6316477129390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4774293994850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6477493931149678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4942311496786336
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2872247722591906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248022591906999
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70820806966
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года208069664033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28972254855806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22548558061304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360524628550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246285577720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6477493931149678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4942311496786336
21103 Выручка за отчетный год50664417816305978715
21104 Выручка за предыдущий год41781630597871530152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50158410116174677316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41011617467731629031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50677013130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год770131313990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50677013130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год770131313990
23303 Проценты к уплате за отчетный год31474700410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год474700410165
23403 Прочие доходы за отчетный год3700
23404 Прочие доходы за предыдущий год70017
23503 Прочие расходы за отчетный год82521435
23504 Прочие расходы за предыдущий год252143511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4702783990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2783999540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78604647
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6046478
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год392218353907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год218353907954

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (392)/Стоимость активов (6477) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50158+0+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (506)/Выручка (50664) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (392)/Выручка (50664) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.797

Индекс Альтмана Z = 4.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЛАКТИКА-ЭРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить