Общество с ограниченной ответственностью "Амальгама-М" ИНН:0721056803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86100188 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года488625
11504 Основные средства на конец предыдущего года625761
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года488625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года625761
12103 Запасы на конец отчетного года141
12104 Запасы на конец предыдущего года11
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35857344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73444652
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6243452032
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5203343886
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года851236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6611860614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6061548539
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6660661239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6123949300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6502751052
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5105244180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6503751062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5106244190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156810177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101775110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156810177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101775110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6660661239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6123949300
21103 Выручка за отчетный год4502442703
21104 Выручка за предыдущий год4270337804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4502442703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4270337804
22203 Управленческие расходы за отчетный год3068633169
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3316919307
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143389534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год953418497
23203 Проценты к получению за отчетный год15670
23303 Проценты к уплате за отчетный год10
23403 Прочие доходы за отчетный год1280556
23404 Прочие доходы за предыдущий год556488
23503 Прочие расходы за отчетный год1247699
23504 Прочие расходы за предыдущий год6992352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159379391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год939116633
24603 Прочее за отчетный год19621484
24604 Прочее за предыдущий год14840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139757907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год790716633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139757907
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год790716633

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13975)/Стоимость активов (66606) = 20.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+30686) = 46.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14338)/Выручка (45024) = 31.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13975)/Выручка (45024) = 31.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.478

Индекс Альтмана Z = 52.199

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (31.85%), рентабельность компании (31.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амальгама-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить