ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД-КАВКАЗ" ИНН:0721057081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86100478 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365651066
11504 Основные средства на конец предыдущего года56510660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года365651066
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56510660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года582256020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года560214410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152727621388
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года276213880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года734983643384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836433840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года738589294450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года892944500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года687963232955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года632329550
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5062106495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21064950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5062106495
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21064950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года738589294450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года892944500
21103 Выручка за отчетный год208652120015536
21104 Выручка за предыдущий год21200155360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163051580311596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15803115960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год456053973940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год539739400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год456053973940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год539739400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456053973676
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год539736760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3542541739
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25417390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год420651431937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год514319370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4206)/Стоимость активов (7385) = 56.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16305+0+0) = 27.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4560)/Выручка (20865) = 21.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4206)/Выручка (20865) = 20.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.57

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.617

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.595

Индекс Альтмана Z = 26.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.02), коэффициент быстрой ликвидности (14.52), коэффициент текущей ликвидности (14.52), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (21.85%), рентабельность компании (20.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД-КАВКАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить