ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "МЕДИК-2" ИНН:0721057660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86101035 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37355
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37355
21103 Выручка за отчетный год372293
21104 Выручка за предыдущий год293355
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год527
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год527
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3516
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1324
61003 Остаток средств на начало отчетного года160
62203 Целевые взносы за отчетный год3720
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год3370
64003 Остаток средств на конец отчетного года510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (35) = 88.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (337+0+0) = 10.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (372) = 9.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (372) = 8.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.886

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.059

Индекс Альтмана Z = 14.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (9.41%), рентабельность компании (8.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ МЕДИК-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить