Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Модуль" ИНН:0721058423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86101756 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20212014
12104 Запасы на конец предыдущего года2120140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88993699351425284516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6993514252418360691
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2156531488321139670
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года148832113967802980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84241493154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241493154480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3047502190291287310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219029128732846840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30475021902912873184684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2190291287328468461171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1659811536211260150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года153621126015822790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16599115363112602582289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1536311260258228959319
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года650006400000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года64000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года650006400000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года64000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7249320000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1201108125812394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1081258123941852
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года651171260
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1712600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73759139827070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1398270723940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30475021902912873184684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2190291287328468461171
21103 Выручка за отчетный год3921463338726200
21104 Выручка за предыдущий год6333872620352090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3921463338726200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6333872620352090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3111130905222450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год309052224583940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год810332433503750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3243350375268150
23203 Проценты к получению за отчетный год1994722963050
23204 Проценты к получению за предыдущий год2296305190
23303 Проценты к уплате за отчетный год12537501000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5010000
23403 Прочие доходы за отчетный год4415800
23404 Прочие доходы за предыдущий год580390
23503 Прочие расходы за отчетный год12022792880
23504 Прочие расходы за предыдущий год279288620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1475229498503920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2949850392268110
24603 Прочее за отчетный год-1181203500
24604 Прочее за предыдущий год-2035037990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1357127463437350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2746343735230120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1357127463437350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2746343735230120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13571)/Стоимость активов (304750) = 4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+31111+0) = 26.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8103)/Выручка (39214) = 20.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13571)/Выручка (39214) = 34.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.196

Индекс Альтмана Z = 8.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (20.66%), рентабельность компании (34.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строй-Модуль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить