Общество с ограниченной ответственностью "СМАЙЛД" ИНН:0721058543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86101928 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года507080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7090100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года901000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7090100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года901000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7090100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года901000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7090100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года901000
21103 Выручка за отчетный год415460466
21104 Выручка за предыдущий год4604660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353376372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3763720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год628494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год628494
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год628494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год507080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (70) = 71.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (353+0+0) = 17.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (415) = 14.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (415) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.714

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.886

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.94%), рентабельность компании (12.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить