КОМПАНИЯ "Н-СИТИ" ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНН:0721058864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86102135 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1433129148
11504 Основные средства на конец предыдущего года33129148167
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14331290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года331291480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237308273336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308273336247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8101317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10131724
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2454092760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4092763530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259442405501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года442405501438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4788166339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88166339333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212354239162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354239162105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2123542390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3542391620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259442405501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года442405501438
21103 Выручка за отчетный год3768423431893878
21104 Выручка за предыдущий год4234318938783804
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3752425131593799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4251315937993532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16-17300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1730790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16-17300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1730790
23503 Прочие расходы за отчетный год576121915
23504 Прочие расходы за предыдущий год612191538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41-78-1740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78-174780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41-78-17478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-17478234

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (259) = -15.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3752+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (3768) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (3768) = -1.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = -0.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (-1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КОМПАНИЯ Н-СИТИ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить