Общество с ограниченной ответственностью "Техкомплект КБР" ИНН:0721059000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86102359 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20327921010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7921010221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213758243692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58243692146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417666164702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66164702367
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417666164702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66164702366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1030955650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года955650317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года314656613455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5661345550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314656614052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5661405250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417666164702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66164702366
21103 Выручка за отчетный год3224306126516
21104 Выручка за предыдущий год3061265161767
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3117302186089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3021860891747
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107394427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39442720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107394427
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39442720
23503 Прочие расходы за отчетный год131211
23504 Прочие расходы за предыдущий год121112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94382416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3824168
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год197683
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76832
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75306333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3063336

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (4176) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3117+0+0) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (3224) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (3224) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.327

Индекс Альтмана Z = 2.177

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.177<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техкомплект КБР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить