ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ" ИНН:0721059949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86103502 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7141285629
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1285629142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61814015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14015894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13321425644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14256441036
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14441425644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14256441036
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1311808534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года808534420
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года303030
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года303030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года303030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года303030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10358780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58780586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10358780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58780586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14441425644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14256441036
21103 Выручка за отчетный год211624862488
21104 Выручка за предыдущий год248624882112
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155213431340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134313401516
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56411431148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11431148596
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56411431148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11431148596
23503 Прочие расходы за отчетный год61354634
23504 Прочие расходы за предыдущий год354634141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год503789515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год789515455
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503789515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год789515455

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (1444) = 34.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1552+0+0) = 36.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (564)/Выручка (2116) = 26.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (2116) = 23.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.857

Индекс Альтмана Z = 19.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (12.93), коэффициент текущей ликвидности (12.93), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (26.65%), рентабельность компании (23.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО ЦЕНТР ЮСБ-КАБАРДИНО-БАЛКАРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить