Открытое акционерное общество "Теплоэнергетическая компания" ИНН:0721060052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86103459 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1772372960
11504 Основные средства на конец предыдущего года23729600
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года33772140151233911354
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года14015123391135414152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33949142521263511354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14252126351135414152
12103 Запасы на конец отчетного года32307274833118321733
12104 Запасы на конец предыдущего года27483311832173326200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года888027730501605614449010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года730501605614449010355486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222141556921781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14155692178110486
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года920556772139643718471524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года772139643718471524434648
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года954505786391656353482878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года786391656353482878448800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года540300540300540300540300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года540300540300540300540300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2294377-1820093-1364695-1101461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1820093-1364695-1101461-924608
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1754077-1279793-824395-561161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1279793-824395-561161-384308
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2708582206618414807481044039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206618414807481044039832852
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2708582206618414807481044039
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206618414807481044039833108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года954505786391656353482878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года786391656353482878448800
21103 Выручка за отчетный год756242770853701342620974
21104 Выручка за предыдущий год770853701342620974584511
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119612911701591092866879535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11701591092866879535921843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-439887-399306-391524-258561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-399306-391524-258561-337332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-439887-399306-391524-258561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-399306-391524-258561-337332
23403 Прочие доходы за отчетный год689287259520539722943
23404 Прочие доходы за предыдущий год725952053972294326043
23503 Прочие расходы за отчетный год1033241286877710751103
23504 Прочие расходы за предыдущий год128687771075110358396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-474283-455398-263234-286721
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-455398-263234-286721-369685
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-474283-455398-263234-176853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-455398-263234-396589-255260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-474283-455398-263234-176853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-455398-263234-396589-255260
32003 Величина капитала на 31540300540300540300540300
32007 Величина капитала на 31-1820093-1364695-1101461-924608
32008 Величина капитала на 31-1279793-824395-561161-384308
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))474283455398263234176853
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)474283455398263234176853
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))474283455398263234176853
33218 Убыток (ИТОГО)474283455398263234176853
33003 Величина капитала на 31540300540300540300540300
33007 Величина капитала на 31-2294377-1820093-1364695-1101461
33008 Величина капитала на 31-1754077-1279793-824395-561161
36003 Чистые активы на 31-1754077-1279793-824395-561161
36004 Чистые активы на 31-1279793-824395-561161-384308
41103 Поступления – всего за отчетный год761336785285714372723736
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год761336777764706750608538
41203 Платежи – всего за отчетный год775269719520708232733185
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год563160517873431047533769
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год183679188455184698126470
41293 Прочие платежи за отчетный год28430131929248772946
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13933657656140-9449
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13933657656140-9705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-474283)/Стоимость активов (954505) = -49.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-439887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1196129+0+0) = -36.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-439887)/Выручка (756242) = -58.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-474283)/Выручка (756242) = -62.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.84

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.497

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.497

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.648

Индекс Альтмана Z = -17.927

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-1.84), рентабельность продукции (-58.17%), рентабельность компании (-62.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Теплоэнергетическая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить