ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОКАТОР-ЮГ" ИНН:0721060207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86103548 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000
12104 Запасы на конец предыдущего года212720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года998149244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года743210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7431041276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1021276265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7631041276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041276265
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316996276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года996276253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45012
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года40400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года447450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7631041276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041276265
21103 Выручка за отчетный год6323111668
21104 Выручка за предыдущий год111668248
21203 Себестоимость продаж за отчетный год566114045
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66297623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97623245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66297623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97623245
23503 Прочие расходы за отчетный год30361
23504 Прочие расходы за предыдущий год6112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35997023
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97023233
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29697023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97023233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (296)/Стоимость активов (763) = 38.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5661+0+0) = 11.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (662)/Выручка (6323) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (296)/Выручка (6323) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.707

Индекс Альтмана Z = 11.188

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (10.47%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОКАТОР-ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить