ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОНОВА" ИНН:0721060246 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86103637 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48513001506
11504 Основные средства на конец предыдущего года130015060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48513001506
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130015060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года788396081659209
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60816592050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69633862740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года338627400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года795356420261949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64202619450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года800206550263451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65502634510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716816077753523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60777535230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50072000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50072000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года833942252728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года422527280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года833942252728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года422527280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года800206550263451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65502634510
21103 Выручка за отчетный год570106137959081
21104 Выручка за предыдущий год61379590810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485465267854033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52678540330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год846487015048
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год870150480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год846487015048
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год870150480
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64115280
23503 Прочие расходы за отчетный год11926810
23504 Прочие расходы за предыдущий год68100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год727273793798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год737937980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год570613591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6135910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год670267663207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год676632070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6702)/Стоимость активов (80020) = 8.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48546+0+0) = 17.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8464)/Выручка (57010) = 14.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6702)/Выручка (57010) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.596

Индекс Альтмана Z = 15.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (9.54), коэффициент текущей ликвидности (9.54), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (14.85%), рентабельность компании (11.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОНОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить