Общество с ограниченной ответственностью "ЖЭК-5" ИНН:0721060285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86103672 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года766825
12104 Запасы на конец предыдущего года65250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года939566294659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года667647033035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года947167014684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года674547293035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года947267014684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года674647293035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года760658061649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34141591-1325
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68902337
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года215523374023
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68902337
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года215523374023
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1177895698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1177802227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1177895698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1177802336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года947267014684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года674647293035
21103 Выручка за отчетный год784967487012
21104 Выручка за предыдущий год678973520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год328125673014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234632770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год456841813998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444340750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год456841813998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год444340750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5877370
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456835923260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год385433370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год454635703260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383433370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4546)/Стоимость активов (9472) = 47.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3281+0+0) = 139.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4568)/Выручка (7849) = 58.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4546)/Выручка (7849) = 57.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.076

Индекс Альтмана Z = 14.83

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.98), коэффициент текущей ликвидности (8.05), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (58.2%), рентабельность компании (57.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖЭК-5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить