ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОДУЛЬ СЕРВИС" ИНН:0721060609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86103979 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6558700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7358400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6558700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7358400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373876453114795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286911479563563
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17505109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373976470115300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288611530063672
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6932676470115300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7647011530063672
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года693267643273349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года764327332462468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38419761204
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38419761204
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6932676470115300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7647011530063672
21103 Выручка за отчетный год13701668025964
21104 Выручка за предыдущий год17978115310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3101600214161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1597974770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106067811803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199940540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106067811803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год199940540
23404 Прочие доходы за предыдущий год285000
23504 Прочие расходы за предыдущий год209310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1060331911775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464040230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4180926
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1794860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1056313910849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год446135370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1056)/Стоимость активов (69326) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310+0+0) = 341.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1060)/Выручка (1370) = 77.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1056)/Выручка (1370) = 77.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.654

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (77.37%), рентабельность компании (77.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить