Общество с ограниченной ответственностью "IТ-Сервис" ИНН:0721060630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86103956 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года1877192
12104 Запасы на конец предыдущего года771920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2147228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1472280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20224814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2248140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30234824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2348240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1264890
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года983250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20224814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2248140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30234824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2348240
21103 Выручка за отчетный год2935224012037
21104 Выручка за предыдущий год2240120370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2916192410786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1924107860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193161251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31612510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193161251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31612510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19316921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3169210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19316921
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3169210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (30) = 63.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2916+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (2935) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (2935) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 11.218

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью IТ-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить