Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНСУСЛУГИ" ИНН:0721060912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86104281 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4500904904
11504 Основные средства на конец предыдущего года450904904904
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45009040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4509049040
12103 Запасы на конец отчетного года687244100
12104 Запасы на конец предыдущего года724410035
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года902145246330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100246363030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53142152299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142152299170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102316666590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121665910290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1473166615631933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1666156319331739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31668512451614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года685124516141354
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1157981318319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года981318319385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11579813180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9813183190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1473166615631933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1666156319331739
21103 Выручка за отчетный год6965740879708928
21104 Выручка за предыдущий год7408797089289877
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7209782081598514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7820815985149703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-244-412-1890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-412-1894140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-244-412-1890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-412-1894140
23403 Прочие доходы за отчетный год44109
23404 Прочие доходы за предыдущий год410928
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-240-408-1790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-408-1794230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129152151163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год152151163187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-369-560-330260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-560-330260-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-369)/Стоимость активов (1473) = -25.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7209+0+0) = -3.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-244)/Выручка (6965) = -3.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-369)/Выручка (6965) = -5.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Индекс Альтмана Z = -2.224

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-3.5%), рентабельность компании (-5.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРАНСУСЛУГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить