МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС" ИНН:0721061472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86104810 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22790345325044970507
11504 Основные средства на конец предыдущего года34532506687050787377
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6696696680
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года66966900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2224822248303860
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года222482257400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года457075744981509100625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года574497391710062593762
12103 Запасы на конец отчетного года512511481911
12104 Запасы на конец предыдущего года5116059115990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3623439025195861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43903162586142197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6942466176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42467176104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года818195934795491
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1959404254917635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50226902694512439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года690282841243956326
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507296435188454113064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6435182201113064150088
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года144500144500144500144500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года144500144500144500144500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года130961309600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года130961309600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-212079-205388-175813-128288
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-205388-165466-128288-52049
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-54483-47792-3131316212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-47792-78701621292451
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14731147311314513441
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14731147921344113553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89980968529128666395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96852730396639538484
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года50156022403920
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года560224039205600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10521211214311976796852
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112143900719685257637
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507296435188454113064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6435182201113064150088
21103 Выручка за отчетный год22913640194981156162
21104 Выручка за предыдущий год640194981156162102669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3615810664093955104995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10664093955104995139297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13245-42621-44144-48833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-42621-44144-48833-36628
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13245-42621-44144-48833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42621-44144-48833-36628
23403 Прочие доходы за отчетный год79284733182733116
23404 Прочие доходы за предыдущий год4733125523311617956
23503 Прочие расходы за отчетный год137420345868876
23504 Прочие расходы за предыдущий год2034147788764799
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6691-39922-42903-24593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39922-33069-24593-23471
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6691-39922-42903-24593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39922-33069-24593-23471
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6691-39922-42903-24593
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-39922-33069-24593-23471
32003 Величина капитала на 3114450014450000
32005 Величина капитала на 31130961309600
32007 Величина капитала на 31-205388-16546600
32008 Величина капитала на 31-47792-787000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66923992200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)66923992200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6692000
33218 Убыток (ИТОГО)6692000
33003 Величина капитала на 3114450014450000
33005 Величина капитала на 31130961309600
33007 Величина капитала на 31-212079-20538800
33008 Величина капитала на 31-54483-4779200
36003 Чистые активы на 31-54483-4779200
36004 Чистые активы на 31-47792-787000
41103 Поступления – всего за отчетный год736811305600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год736811305600
41203 Платежи – всего за отчетный год747011350500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год747011350500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-102-44900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-102-44900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6691)/Стоимость активов (50729) = -13.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36158+0+0) = -36.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13245)/Выручка (22913) = -57.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6691)/Выручка (22913) = -29.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.518

Индекс Альтмана Z = -12.849

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-1.07), рентабельность продукции (-57.81%), рентабельность компании (-29.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НАЛЬЧИКАВТОБУСТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить