ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ" ИНН:0721061899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86105228 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340834993300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34993300402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157110228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102281804
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376036093528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360935282206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376036093528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360935282206
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279429132985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года291329851732
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года966696543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года696543474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года966696543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года696543474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376036093528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360935282206
21103 Выручка за отчетный год11519522236
21104 Выручка за предыдущий год95222362881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1201966840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9668401250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50-141396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1413961631
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50-141396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1413961631
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50-141396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1413961682
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50-141396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1413961682

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (3760) = -1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1201+0+0) = -4.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (1151) = -4.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (1151) = -4.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.892

Х5 = Выручка/Активы = 0.306

Индекс Альтмана Z = 2.001

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.001<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.69), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-4.34%), рентабельность компании (-4.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЭНЕРГОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить