ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЪАМА" ИНН:0721062028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86105352 ОКВЭД:64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4881053356
11504 Основные средства на конец предыдущего года10533560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4881053356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10533560
12103 Запасы на конец отчетного года35400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года639074
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1106074
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15941053430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10534300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1594105315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1053150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15941053430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10534300
21103 Выручка за отчетный год251928392541
21104 Выручка за предыдущий год283925410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197821941434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219410190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5416451107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64515220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5416451107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64515220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год541645692
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64511070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год541494692
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49411070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (541)/Стоимость активов (1594) = 33.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1978+0+0) = 27.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (541)/Выручка (2519) = 21.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (541)/Выручка (2519) = 21.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (21.48%), рентабельность компании (21.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЪАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить