Общество с ограниченной ответственностью "Цифровые системы - СК" ИНН:0721062476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86105814 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101020
11504 Основные средства на конец предыдущего года10102032
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010210
12103 Запасы на конец отчетного года57544842
12104 Запасы на конец предыдущего года70484245
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113351014981266096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10150812661003859
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23203016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20301632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114151022382040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10240820461580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114251023382146174
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10250821461803969
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года719732-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9647-17-21
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40404050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40405040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113141009681426147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10114812761473951
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113541013681820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10154816761970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114251023382146174
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10250821461803969
21103 Выручка за отчетный год139357452656
21104 Выручка за предыдущий год357452656705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144288387646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288387646664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-569650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6965100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-569650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6965100
23503 Прочие расходы за отчетный год12201711
23504 Прочие расходы за предыдущий год2011119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1749480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4961-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-174948-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4961-132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (11425) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144+0+0) = -3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (139) = -3.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (139) = -12.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-3.6%), рентабельность компании (-12.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цифровые системы - СК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить