ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМПАНИЯ "НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0721062540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86105866 ОКВЭД:62.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года606903
11504 Основные средства на конец предыдущего года9031200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606903
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9031200
12103 Запасы на конец отчетного года140140
12104 Запасы на конец предыдущего года140140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54505450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54505497
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55905590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55905982
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61966493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64937182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8040-7725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7725-6919
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1400014000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1400014000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1400014000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1400014000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61966493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64937182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9271410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-315-927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-927-1410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-315-927
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-927-1410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-315-927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-927-1410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-315-927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-927-1410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-315)/Стоимость активов (6196) = -5.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (315+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-315)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-315)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.565

Индекс Альтмана Z = 4.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (23.09), коэффициент текущей ликвидности (23.69), коэффициент наличия собственных средств (-1.3), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМПАНИЯ НАЛЬЧИКСКИЙ ИНТЕРМОДАЛЬНЫЙ ТРАНСПОРТНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить