Общество с ограниченной ответственностью "Медицинский центр "Эль-ма" ИНН:0721062780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86106015 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128725753862
11504 Основные средства на конец предыдущего года257538620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128725753862
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257538620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3672200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36822225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165627973887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279738870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2213-10790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-107900
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года385438540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года385400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года385438540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года385400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15223887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2238870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165627973887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279738870
21103 Выручка за отчетный год953945727
21104 Выручка за предыдущий год9457270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20401991723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19917230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1087-10464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-104640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1087-10464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-104640
23503 Прочие расходы за отчетный год564
23504 Прочие расходы за предыдущий год640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1092-10520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1128-10800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-108000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1128)/Стоимость активов (1656) = -68.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2040+0+0) = -53.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1087)/Выручка (953) = -114.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1128)/Выручка (953) = -118.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.681

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.659

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.572

Индекс Альтмана Z = -5.852

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (24.53), коэффициент текущей ликвидности (24.53), коэффициент наличия собственных средств (-1.34), рентабельность продукции (-114.06%), рентабельность компании (-118.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Эль-ма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить