Общество с ограниченной ответственностью "Бриллиант" ИНН:0721063350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86106660 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102335698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56981766
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10612682663
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8266355428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года721
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11636688522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8852257216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11636688522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8852257216
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11496986569
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8656956191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11497986579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8657956201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13871943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19431015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13871943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19431015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11636688522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8852257216
21103 Выручка за отчетный год4529444489
21104 Выручка за предыдущий год444890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4529444489
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444890
22203 Управленческие расходы за отчетный год1754112375
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2775332114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321140
23203 Проценты к получению за отчетный год43081791
23204 Проценты к получению за предыдущий год17910
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год1086108
23504 Прочие расходы за предыдущий год1080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3097833797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год337970
24603 Прочее за отчетный год25782265
24604 Прочее за предыдущий год22650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2840031532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2840031532
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год315320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28400)/Стоимость активов (116366) = 24.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+17541) = 158.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27753)/Выручка (45294) = 61.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28400)/Выручка (45294) = 62.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 82.898

Индекс Альтмана Z = 96.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.38), коэффициент текущей ликвидности (7.38), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (61.27%), рентабельность компании (62.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриллиант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить