Общество с ограниченной ответственностью "Вита Люкс" ИНН:0721063744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86107026 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149414941494
11504 Основные средства на конец предыдущего года149414940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149414941494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149414940
12103 Запасы на конец отчетного года190100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года803492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201240125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350615341619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153416190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539-829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года296716161610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161616100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296716161610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161616100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350615341619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153416190
21103 Выручка за отчетный год85359951423
21104 Выручка за предыдущий год99514230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год780410121281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101212810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731-17142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-171420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год731-17142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-171420
23503 Прочие расходы за отчетный год936450
23504 Прочие расходы за предыдущий год64500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год638-8192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-81920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год625-9277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (625)/Стоимость активов (3506) = 17.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (731)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7804+0+0) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (731)/Выручка (8535) = 8.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (625)/Выручка (8535) = 7.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = 0.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (8.56%), рентабельность компании (7.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вита Люкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить