Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "РЫСЬ" ИНН:0721063871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86107552 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года951400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года951400
12104 Запасы на конец предыдущего года22840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60491829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4918030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3578356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года783560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года955911269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59112430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года956861409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68613830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675261319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52612410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2816090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1601420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2816090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1601420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года956861409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68613830
21103 Выручка за отчетный год5011840118262
21104 Выручка за предыдущий год840100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5059794418200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год794400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4845762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4845762
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45700
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23504 Прочие расходы за предыдущий год99900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47-54262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47-63462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-63400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (95) = -49.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5059+0+0) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-48)/Выручка (5011) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (5011) = -0.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.495

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.393

Индекс Альтмана Z = 2.197

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.197<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (3.39), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-0.96%), рентабельность компании (-0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие РЫСЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить