МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ВОДОКАНАЛ" ИНН:0721064106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86107865 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9648931497798604
11504 Основные средства на конец предыдущего года9314977986048532
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100207797185846137981
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года79718584613798121376
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11491041517802
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1041517802156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111004900736875747387
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90073687574738730064
12103 Запасы на конец отчетного года10880969775407457
12104 Запасы на конец предыдущего года9697754074576195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19693114798995545110958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1479899554511095880717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4393211695
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93211695915
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2665266814801293
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2668148012931996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210519160363104886121403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16036310488612140389823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321523250436173643168790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250436173643168790119887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110110110110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года110110110110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-448999-365316-277804-161913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-365316-277804-161913-88770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-448889-365206-277694-161803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-365206-277694-161803-88660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года766845583064445794308791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года583064445794308791205632
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1769197622352331
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года356730809356719567
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года30809356719567584
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года770412615642451337330593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615642451337330593208547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321523250436173643168790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250436173643168790119887
21103 Выручка за отчетный год352622329739312581288310
21104 Выручка за предыдущий год329739312581288310269623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год455826438004427145367636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год438004427145367636348890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-103204-108265-114564-79326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-108265-114564-79326-79267
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-103204-108265-114564-79326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-108265-114564-79326-79267
23403 Прочие доходы за отчетный год24323455138463701
23404 Прочие доходы за предыдущий год34551384637011665
23503 Прочие расходы за отчетный год340039593565314122
23504 Прочие расходы за предыдущий год395935653141223145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-104172-108769-136371-89747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-108769-136371-89747-80747
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год20489212572048016604
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год21257204801660415760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-83683-87512-115891-73143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-87512-115891-73143-64987
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-83683-87512-115891-73143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-87512-115891-73143-64987
32003 Величина капитала на 31110110110110
32007 Величина капитала на 31-365316-277804-161913-88770
32008 Величина капитала на 31-365206-277694-161803-88660
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))836838751211589173143
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)836838751211589173143
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))836838751211589173143
33218 Убыток (ИТОГО)836838751211589173143
33003 Величина капитала на 31110110110110
33007 Величина капитала на 31-448999-365316-277804-161913
33008 Величина капитала на 31-448889-365206-277694-161803
36003 Чистые активы на 31-448889-365206-277694-161803
36004 Чистые активы на 31-365206-277694-161803-88660
41103 Поступления – всего за отчетный год360894325263292004295710
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год360210324021289850295364
41193 Прочие поступления за отчетный год68412422154346
41203 Платежи – всего за отчетный год360860325575293378294930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год175528176694123370150342
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13611011590911860084024
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4782232235503220
41293 Прочие платежи за отчетный год1400737108660564
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34-312-1374780
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период34-312-1374780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83683)/Стоимость активов (321523) = -26.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (455826+0+0) = -22.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103204)/Выручка (352622) = -29.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83683)/Выручка (352622) = -23.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.324

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.583

Индекс Альтмана Z = -14.986

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-1.4), рентабельность продукции (-29.27%), рентабельность компании (-23.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить