Общество с ограниченной ответственностью "Насып" ИНН:0721064258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86108344 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3039434282
11504 Основные средства на конец предыдущего года3428236856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3039434282
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3428236856
12103 Запасы на конец отчетного года35462852
12104 Запасы на конец предыдущего года28524965
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2678723529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2352924961
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6637873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года873978
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3697027254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2725430904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6736461536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6153667760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5961659452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5945267212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77482084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2084548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77482084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2084548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6736461536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6153667760
21103 Выручка за отчетный год1519711015
21104 Выручка за предыдущий год1101522997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1602018464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184649474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-823-7449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-744913523
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-823-7449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-744913523
23403 Прочие доходы за отчетный год1360
23503 Прочие расходы за отчетный год291
23504 Прочие расходы за предыдущий год11
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-716-7450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-745013522
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-887-7560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-756013283

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Насып

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Насып

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Насып

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-887)/Стоимость активов (67364) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Насып

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16020+0+0) = -5.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Насып

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-823)/Выручка (15197) = -5.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Насып

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-887)/Выручка (15197) = -5.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Насып

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Насып

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Насып

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Насып

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Насып

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.694

Индекс Альтмана Z = 10.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Насып

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (4.31), коэффициент текущей ликвидности (4.77), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-5.42%), рентабельность компании (-5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Насып

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить