Общество с ограниченной ответственностью "Текстиль-Индустрия" ИНН:0722001780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86128927 ОКВЭД:17.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207476219198192410
11504 Основные средства на конец предыдущего года2191981924100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207476219198192410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2191981924100
12103 Запасы на конец отчетного года3458271159251177
12104 Запасы на конец предыдущего года11592511770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356202042262210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20421622100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170615399141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153991410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38315313788672528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137885725280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года590629357084264938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3570842649380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172145164753164448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1647511644480
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1670079950100000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года799501000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1670079950100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года799501000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401784112381490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1123834900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401784112381490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1123834900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года590629357084264938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3570842649380
21103 Выручка за отчетный год1163113101536
21104 Выручка за предыдущий год31015360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10562431574601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315746010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10687-559-565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-559-5650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10687-559-565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-559-5650
23303 Проценты к уплате за отчетный год554300
23403 Прочие доходы за отчетный год7967300553
23404 Прочие доходы за предыдущий год3005530
23503 Прочие расходы за отчетный год5100206550
23504 Прочие расходы за предыдущий год2065500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8011381-562
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год381-5620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год617761
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7394305-562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год305-5620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7394)/Стоимость активов (590629) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10687)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105624+0+0) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10687)/Выручка (116311) = 9.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7394)/Выручка (116311) = 6.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.411

Х5 = Выручка/Активы = 0.197

Индекс Альтмана Z = 0.401

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (9.19%), рентабельность компании (6.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Текстиль-Индустрия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить