ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-А" ИНН:0722002007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98838733 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года79697969
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года79690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79697969
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79690
12103 Запасы на конец отчетного года1024515
12104 Запасы на конец предыдущего года515274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4868931017841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1017840710448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20246948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69485594
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4899411025304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1025303716316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4979101033273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1033273716316
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372336094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6094487
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года456407326793
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32679341954
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года456407326793
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32679341954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4270700386
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700386673869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4270700386
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700386673875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4979101033273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1033273716316
21103 Выручка за отчетный год17230139
21104 Выручка за предыдущий год139176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1711012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12176
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1711012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12176
23303 Проценты к уплате за отчетный год56064252
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4252354
23403 Прочие доходы за отчетный год2796811723
23404 Прочие доходы за предыдущий год11723796
23503 Прочие расходы за отчетный год74311383
23504 Прочие расходы за предыдущий год1383129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год320416100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6100489
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103616
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310056084
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6084487

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31005)/Стоимость активов (497910) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120+0+0) = 14258.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17110)/Выручка (17230) = 99.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31005)/Выручка (17230) = 179.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 116.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 116.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 7.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (116.37), коэффициент текущей ликвидности (116.61), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (99.3%), рентабельность компании (179.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНС-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить