Общество с ограниченной ответственностью "ЛАЙТ ПОЛИГРАФ" ИНН:0722002014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98838769 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года34315663071
12104 Запасы на конец предыдущего года156630710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59631571139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315711380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94147804259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478042580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94147804258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478042580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года481782200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17822000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1487431697
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74316970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74522552361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225523610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89329984058
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299840580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94147804258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478042580
21103 Выручка за отчетный год31002616295
21104 Выручка за предыдущий год26162950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32132338320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23383200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-113278-25
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год278-250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-113278-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278-250
23403 Прочие доходы за отчетный год14534131266
23404 Прочие доходы за предыдущий год341312660
23503 Прочие расходы за отчетный год40332711051
23504 Прочие расходы за предыдущий год327110510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-371420190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4201900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-371420190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4201900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-371)/Стоимость активов (941) = -39.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3213+0+0) = -3.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-113)/Выручка (3100) = -3.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-371)/Выручка (3100) = -11.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.394

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Х5 = Выручка/Активы = 3.294

Индекс Альтмана Z = 1.901

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.901<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-3.65%), рентабельность компании (-11.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙТ ПОЛИГРАФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить