Общество с ограниченной ответственностью "ВУЛКАН" ИНН:0722002208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98841106 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146884150221
11504 Основные средства на конец предыдущего года1502200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146884150221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1502200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66501654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66901658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153574151878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1518780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5006321651
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95960116750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1167500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95960116750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1167500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года748312790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года755113477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153574151878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1518780
21103 Выручка за отчетный год5060240897
21104 Выручка за предыдущий год408970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1877515566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3182725331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3182725331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253310
23303 Проценты к уплате за отчетный год33943222
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32220
23503 Прочие расходы за отчетный год2075
23504 Прочие расходы за предыдущий год750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2841322034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2841321641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28413)/Стоимость активов (153574) = 18.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31827)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18775+0+0) = 169.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31827)/Выручка (50602) = 62.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28413)/Выручка (50602) = 56.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.484

Индекс Альтмана Z = 2.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (62.9%), рентабельность компании (56.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВУЛКАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить