Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТАЛ" ИНН:0722002222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98841122 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года251792256519
11504 Основные средства на конец предыдущего года2565190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251792256519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2565190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78297198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79507231
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259742263750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2637500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5133727941
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года208304235135
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2351350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208305235809
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2362790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259742263750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2637500
21103 Выручка за отчетный год5181552455
21104 Выручка за предыдущий год524550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2235319565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2946232890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год328900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2946232890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год328900
23303 Проценты к уплате за отчетный год55764840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48400
23503 Прочие расходы за отчетный год19119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2386727931
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2386727931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23867)/Стоимость активов (259742) = 9.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22353+0+0) = 131.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29462)/Выручка (51815) = 56.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23867)/Выручка (51815) = 46.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.246

Индекс Альтмана Z = 1.38

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.38<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (56.86%), рентабельность компании (46.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВАРТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить