Общество с ограниченной ответственностью "ВАВИЛОН" ИНН:0722002247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98841116 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120927124312
11504 Основные средства на конец предыдущего года1243120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120927124312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1243120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51981656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53501664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126277125976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1259760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3482715174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года87105106945
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1069450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года87105106945
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1069450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42572793
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года881063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43453856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126277125976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1259760
21103 Выручка за отчетный год3687930031
21104 Выручка за предыдущий год300310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1455411760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2232518271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год182710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2232518271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год182710
23303 Проценты к уплате за отчетный год26802783
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27830
23403 Прочие доходы за отчетный год2611
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год1944
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1965215455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1965215164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19652)/Стоимость активов (126277) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14554+0+0) = 153.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22325)/Выручка (36879) = 60.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19652)/Выручка (36879) = 53.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.381

Индекс Альтмана Z = 2.232

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.232<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (60.54%), рентабельность компании (53.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАВИЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить