МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КАХУН" ИНН:0724000453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63081910 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года677672651
11504 Основные средства на конец предыдущего года672651694
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года677672651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года672651694
12103 Запасы на конец отчетного года588011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149001400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года132514120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207813251412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132514121801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275519972064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199720632495
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года884884884
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года884884884
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88419972064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88420632495
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года187100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года111300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275519972064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199720632495
21103 Выручка за отчетный год273126201545
21104 Выручка за предыдущий год262015451381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268925861516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258615161355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год423429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год423429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342926
23503 Прочие расходы за отчетный год423429
23504 Прочие расходы за предыдущий год342926
32003 Величина капитала на 3188400
32008 Величина капитала на 3188400
33003 Величина капитала на 3188400
33008 Величина капитала на 3188400
36003 Чистые активы на 3188400
36004 Чистые активы на 3188400
41103 Поступления – всего за отчетный год273100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год273100
41203 Платежи – всего за отчетный год268900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год76000
41293 Прочие платежи за отчетный год134100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4200
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год273100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год273100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год103200
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год74600
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год3300
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год6000
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год19300
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год33800
63503 Прочие за отчетный год131900
63003 Использовано средств - всего за отчетный год268900
64003 Остаток средств на конец отчетного года4200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2755) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2689+0+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (2731) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2731) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.472

Индекс Альтмана Z = 5.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММУНАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КАХУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить