Общество с ограниченной ответственностью "ЭДО" ИНН:0724000990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63089604 ОКВЭД:51.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3954649
12104 Запасы на конец предыдущего года54649281
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37101230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2828289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414821907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года821907570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414821907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года821907570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41433687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33687570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414821907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года821907570
21103 Выручка за отчетный год290049083313
21104 Выручка за предыдущий год490833132900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249037102603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год371026032312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4101198710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1198710588
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4101198710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1198710588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4101198710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1198710588
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год295933
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год593328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3811139677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1139677560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (381)/Стоимость активов (414) = 92.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2490+0+0) = 16.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (2900) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (381)/Выручка (2900) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.92

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.99

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.14%), рентабельность компании (13.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭДО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить