ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1" ИНН:0724001016 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63090205 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года309309309
11504 Основные средства на конец предыдущего года30930990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года309309309
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30930990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309309309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30930990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234234234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23423477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года757575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года757513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года757575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года757513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309309309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30930990
21103 Выручка за отчетный год22215215
21104 Выручка за предыдущий год215999999
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13130130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130797797
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98585
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85202202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85202202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85202202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98585
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85202202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (309) = 2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13+0+0) = 69.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (22) = 40.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (22) = 40.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.12

Х5 = Выручка/Активы = 0.071

Индекс Альтмана Z = 1.322

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.322<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (40.91%), рентабельность компании (40.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРВАНСКИЙ ПИЩЕКОМБИНАТ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить