Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Успех" ИНН:0724001295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63094580 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года965529655296552
11504 Основные средства на конец предыдущего года965529655296552
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года965529655296552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года965529655296552
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года801469934347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года699343474061
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4210083
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1008323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805670934430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года709344304084
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104608103645100982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103645100982100636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года965529655296552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года965529655296552
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года637258200
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года582035320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года637258203532
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года582035323377
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16841273898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1273898707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16841273898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1273898707
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104608103645100982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103645100982100636
21103 Выручка за отчетный год617664377178
21104 Выручка за предыдущий год643771786085
21203 Себестоимость продаж за отчетный год623463387095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год633870956062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-589983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год998323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-589983
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год998323
23503 Прочие расходы за отчетный год435404237
23504 Прочие расходы за предыдущий год4042371952
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-493-305-154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-305-154-1929
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-493-305-154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-305-154-1929

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-493)/Стоимость активов (104608) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6234+0+0) = -0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (6176) = -0.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-493)/Выручка (6176) = -7.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.985

Индекс Альтмана Z = 12.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.78), коэффициент текущей ликвидности (4.78), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-0.94%), рентабельность компании (-7.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Успех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить