Общество с ограниченной ответственностью "АИКО" ИНН:0724001753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86109775 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112641
11504 Основные средства на конец предыдущего года264156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112641
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года264156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137119154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119154129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5871
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154177161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177161130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165203202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203202186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года545150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года515048
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года93134134
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года134134120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года93134134
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года134134120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165203202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203202186
21103 Выручка за отчетный год201831
21104 Выручка за предыдущий год183161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1043
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4335
23503 Прочие расходы за отчетный год730
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1234

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (165) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (20) = 50 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (20) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.486

Индекс Альтмана Z = 6.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (8.56), коэффициент текущей ликвидности (8.56), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (50%), рентабельность компании (15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить