ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0724002002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86118863 ОКВЭД:15.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года802854829433
11504 Основные средства на конец предыдущего года829433146798
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года802854829433
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года829433146798
12103 Запасы на конец отчетного года582471309878
12104 Запасы на конец предыдущего года30987820755
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95943200448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200448199787
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года425122124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2212443088
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года682665532450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года532450263630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14855191361884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1361884410429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441523383134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года383134164433
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года319047404500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4045000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года319047404500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4045000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года88135393
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3539360541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года665326422771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42277123704
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года58742116086
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года116086161750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года724949574250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года574250245995
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14855191361884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1361884410429
21103 Выручка за отчетный год699332208006
21104 Выручка за предыдущий год2080062861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год644637157148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1571487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5469550858
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год508582854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5469550858
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год508582854
23303 Проценты к уплате за отчетный год3299136742
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3674210001
23403 Прочие доходы за отчетный год135981113657
23404 Прочие доходы за предыдущий год11365731301
23503 Прочие расходы за отчетный год138377123096
23504 Прочие расходы за предыдущий год12309624694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193084677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4677-540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5921976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133873701
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3701-540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13387)/Стоимость активов (1485519) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (644637+0+0) = 8.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54695)/Выручка (699332) = 7.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13387)/Выручка (699332) = 1.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.423

Х5 = Выручка/Активы = 0.471

Индекс Альтмана Z = 0.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (7.82%), рентабельность компании (1.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЁНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить